L’anagrafe dei conti correnti per combattere l’evasione è stata messa a punto dall’Agenzia delle Entrate che nel presentare lo strumento ha anche spiegato che i primi dati sulle relazioni finanziarie attive nel 2011, ci sarà a partire dall’ottobre di quest’anno.
Ma il provvedimento dell’Agenzia delle Entrate, firmato dal direttore dell’Erario il 25 marzo, dà anche molte altre informazioni interessanti riguardo le modalità per la “comunicazione integrativa” all’anagrafe in questione. La prima informazione è un riepilogo per gli operatori finanziari, che dal primo gennaio hanno l’obbligo di comunicare tutte le movimentazioni bancarie utili ai controlli fiscali.
►Sfuggire al fisco è sempre più difficile
Ma cosa dovranno comunicare nel dettaglio gli operatori finanziari? Con cadenza annuale dovranno trasmettere all’Agenzia delle Entrate, sia i dati identificativi dei correntisti, sia due saldi, quello al primo gennaio dell’anno di riferimento e quello relativo al 31 dicembre. Sarà poi fondamentale avere un rendiconto di tutte le movimentazioni fatte sui conti, divise per tipologia.
Per quanto riguarda i tempi si specifica che la comunicazione integrativa da parte degli operatori finanziari, deve essere fornita sempre entro il 20 aprile dell’anno successivo rispetto a quello cui si riferiscono le informazioni. Siccome la raccolta dei dati è iniziata adesso, i dati del 2011 saranno comunicati entro l’ottobre del 2013, mentre quelli del 2012 saranno raccolti entro il 31 marzo 2014.